鄂府辦發(fā)〔2024〕59號
各旗區(qū)人民政府，市人民政府各部門，各直屬單位，各大企事業(yè)單位：
經(jīng)市人民政府2024年第12次常務會議審議通過，現(xiàn)將《鄂爾多斯市本級國有金融資本出資人職責實施細則（暫行）》印發(fā)給你們，請結合實際，認真貫徹執(zhí)行。
鄂爾多斯市人民政府辦公室
2024年7月5日
鄂爾多斯市本級國有金融
資本出資人職責實施細則（暫行）
第一章 總 則
第一條 為進一步加強鄂爾多斯市本級國有金融資本管理，明確出資人職責，根據(jù)《中共中央 國務院關于完善國有金融資本管理的指導意見》（中發(fā)〔2018〕25號）、《國務院辦公廳關于印發(fā)國有金融資本出資人職責暫行規(guī)定的通知》（國辦發(fā)〔2019〕49號）、《內蒙古自治區(qū)黨委 自治區(qū)人民政府關于完善自治區(qū)國有金融資本管理的實施意見》（內黨發(fā)〔2019〕18號）等精神，按照《內蒙古自治區(qū)人民政府辦公廳關于印發(fā)〈內蒙古自治區(qū)本級國有金融資本出資人職責實施規(guī)定（暫行）〉的通知》（內政辦發(fā)〔2021〕16號）等規(guī)定，結合我市實際，制定本細則。
第二條 本細則所稱市本級國有金融資本（下稱國有金融資本）是指市人民政府及其授權投資主體直接或間接對金融企業(yè)出資所形成的資本和應享有的權益。
市本級國有金融企業(yè)（下稱國有金融企業(yè)）是指市人民政府及其授權投資主體通過出資或投資關系、協(xié)議、其它安排依法設立并獲得金融業(yè)務許可證的各類金融企業(yè)。
第三條 市人民政府授權市財政局集中統(tǒng)一履行國有金融資本出資人職責。市財政局以市場化、法治化方式對國有金融資本進行管理，以管資本為主加強國有金融資產(chǎn)監(jiān)管，重點管好國有金融資本布局、規(guī)范資本運作、提高資本回報、維護資本安全，對國有金融企業(yè)依法享有資本收益、參與重大決策和選擇管理者等出資人權利。國有金融企業(yè)要按照統(tǒng)一規(guī)制、分級管理原則，執(zhí)行統(tǒng)一的國有金融資本管理規(guī)章制度。
第四條 除國家有明確規(guī)定需由財政部門履行出資人職責的國有金融企業(yè)外，其它國有金融企業(yè)可根據(jù)工作需要委托其它部門管理。受委托管理國有金融資本的其它部門、機構（下稱受托人）按照受托權限管理，財政部門履行出資人職責的身份不變、產(chǎn)權管理責任不變、執(zhí)行統(tǒng)一規(guī)制不變、全口徑報告職責不變。
第五條 市財政局定期向市委、市人民政府報告履行出資人職責和國有金融資本管理相關情況，并按照法定程序向市人大常委會報告。
第二章 黨的建設
第六條 市財政局或受托人負責研究擬訂國有金融企業(yè)黨的建設工作規(guī)劃和政策舉措并組織實施。配合做好國有金融企業(yè)領導班子思想政治建設工作，指導國有金融企業(yè)各級黨組織和群團組織建設。
第七條 國有金融企業(yè)應當堅持和加強黨的領導，發(fā)揮黨的領導作用。國有金融企業(yè)各級黨組織要以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大和二十屆二中全會精神，深入貫徹習近平總書記對內蒙古的重要指示精神，深刻領悟“兩個確立”的決定性意義，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，堅持和加強黨的全面領導，堅持黨要管黨、全面從嚴治黨，以鑄牢中華民族共同體意識為主線，突出政治功能，提升組織能力，強化使命意識和責任擔當，為做強做優(yōu)做大國有金融資本提供堅強政治保證和組織保證。
第八條 國有金融企業(yè)各級黨組織要不斷加強政治建設、思想建設、組織建設、作風建設、紀律建設和制度建設，加強基層黨組織標準化規(guī)范化建設，健全完善黨的領導與公司治理相融合的工作機制，持續(xù)推動黨建工作與經(jīng)營管理深度融合。
第九條 國有金融企業(yè)應當將黨建工作要求寫入公司章程，寫明黨組織職責權限、機構設置、運行機制、基礎保障等重要事項，明確黨組織研究討論是董事會決策重大事項的前置程序，落實黨組織在企業(yè)治理結構中的法定地位。
第十條 國有金融企業(yè)黨組織應當全面落實意識形態(tài)工作責任制，把加強和改進意識形態(tài)工作擺上重要議事日程，把宣傳思想工作、意識形態(tài)工作與深化改革發(fā)展、強化經(jīng)營管理深度融合，不斷增強各級黨組織做好意識形態(tài)工作的責任意識，引導全體黨員干部鑄牢中華民族共同體意識。
第三章 職責義務
第十一條 市財政局作為出資人代表機構的主要職責是：
（一）堅持和加強黨的領導，貫徹落實黨中央、國務院、自治區(qū)黨委和政府決策部署及市委、市人民政府工作要求，指導推進國有金融企業(yè)改革。
（二）組織編制國有金融資本發(fā)展規(guī)劃，理清發(fā)展思路，明確發(fā)展目標，找準發(fā)展路徑，制定分階段實施計劃和具體措施。
（三）組織實施國有金融企業(yè)國有資本基礎管理工作。
（四）負責國有金融資本經(jīng)營預決算管理，組織上交國有金融資本收益。
（五）對所出資金融企業(yè)行使股東職責，維護所有者權益，以出資額為限承擔有限責任。
（六）按照公司治理程序，制定或參與制定所出資金融企業(yè)章程，依法選派董事、監(jiān)事，委派股東代表參與股東（大）會。
（七）通過法定程序參與所出資金融企業(yè)領導人員的任免、考核，根據(jù)考核結果對其進行獎懲。負責國有金融企業(yè)薪酬監(jiān)管，完善激勵約束機制。
（八）監(jiān)督金融企業(yè)國有資本保值增值。
（九）建立統(tǒng)一的國有金融資本統(tǒng)計監(jiān)測體系。
（十）委托其它部門、機構管理國有金融資本，督促檢查國有金融企業(yè)、受托人執(zhí)行國有金融資本管理制度。
（十一）履行出資人的其它職責和承辦市人民政府交辦的事項。
第十二條 市財政局履行出資人職責的主要義務是：
（一）積極圍繞貫徹落實國家戰(zhàn)略、自治區(qū)“兩件大事”和我市“三個四”工作任務，統(tǒng)籌優(yōu)化國有金融資本戰(zhàn)略布局，健全資本補充和動態(tài)調整機制。
（二）健全國有金融資本形態(tài)轉換、合理流動機制，保持國有金融資本在金融領域的主導地位，保持對重點國有金融企業(yè)的控制力。
（三）探索有效的國有金融資本授權經(jīng)營體制及實現(xiàn)方式，促進國有金融資本保值增值，防范流失。
（四）促進國有金融企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，健全風險管理和內控體系，完善法人治理結構，推進金融治理現(xiàn)代化。
（五）尊重國有金融企業(yè)經(jīng)營自主權，依法維護企業(yè)合法權益，增強活力、競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力，配合做好重大風險處置工作。
（六）尊重受托人受托履行國有金融資本管理職責，不得不當干預受托人履職。
（七）承擔全口徑國有金融資本報告工作。
（八）接受外部監(jiān)督，依法依規(guī)披露國有金融企業(yè)經(jīng)營狀況，提升國有金融資本運營透明度。
（九）加強與金融管理部門的溝通協(xié)調和信息共享，按照市場監(jiān)管與出資人職責相分離的原則，理順國有金融企業(yè)管理體制。
第十三條 市財政局履行出資人職責不得有如下行為：
（一）超越職責、權限或違反程序履行職責。
（二）違法違規(guī)干預所出資金融企業(yè)日常經(jīng)營活動，侵犯國有金融企業(yè)合法權益。
（三）履職過程中泄露未經(jīng)公開的商業(yè)秘密或內幕信息。
（四）派出股權董事對國有金融企業(yè)明顯偏離政策目標甚至未能及時制止監(jiān)管的套利行為。
（五）干預金融管理部門依法實施監(jiān)管。
第十四條 受托人根據(jù)委托，按照產(chǎn)權關系，落實統(tǒng)一規(guī)制，管理國有金融資本，享有以下權利：
（一）協(xié)同推進受托管理的國有金融企業(yè)改革，健全公司法人治理。
（二）按照受托權限和程序，對受托管理的國有金融企業(yè)行使相關股東職責。
（三）通過提名董事、監(jiān)事人選等方式，參與受托管理的國有金融企業(yè)管理者的選擇和考核。
（四）按照股權關系，通過公司法人治理機制，向受托管理的國有金融企業(yè)派出董事、監(jiān)事等，并加強管理和監(jiān)督。
（五）按照法定程序，參與受托管理的國有金融企業(yè)的重大事項決策，維護出資人合法權益。
根據(jù)相關法律法規(guī)，須經(jīng)市人民政府批準的履行出資人職責的重大事項，應當經(jīng)市財政局同意后，報請市人民政府批準。
第十五條 受托人管理國有金融資本的主要義務是：
（一）按照受托權責對等原則，提升國有金融資本運營效率，保障金融安全，防范金融風險，實現(xiàn)保值增值。
（二）落實統(tǒng)一的國有金融資本管理規(guī)章制度。
（三）督促受托管理的國有金融企業(yè)履行好服務實體經(jīng)濟和防控金融風險的主體責任，監(jiān)交其國有資本經(jīng)營收益。
（四）定期向市財政局報告受托履行國有金融資本管理職責、貫徹落實國家戰(zhàn)略和政策目標等情況。
（五）接受市財政局的評價、監(jiān)督和考核。
（六）落實市財政局委托的其它有關事項。
第四章 基礎管理
第十六條 市財政局或者受托人按照各自職責，組織實施國有金融企業(yè)的基礎管理工作。
第十七條 市財政局或者受托人依照法律法規(guī)及有關規(guī)定，制定或參與制定國有金融企業(yè)公司章程，規(guī)范國有金融企業(yè)黨組織、股東會、董事會、經(jīng)營層和職工代表大會的權責，推動國有金融企業(yè)按照公司章程行使權利、履行義務。
第十八條 根據(jù)《中華人民共和國公司法》、國有金融企業(yè)公司章程等規(guī)定，重大事項議案是指需提交股東大會審議的議案、需三分之二以上董事同意的議案、涉及出資人重大利益的議案和可能對國有金融企業(yè)產(chǎn)生重大影響的議案。包括但不限于：
（一）指導修訂公司章程，制定修改重要公司治理文件，組成和調整董事會專門委員會，制定或修改股東大會對董事會、董事會對經(jīng)營管理層授權方案。
（二）制定及修訂發(fā)展戰(zhàn)略。
（三）年度經(jīng)營計劃與財務預決算的制定和調整，利潤分配和彌補虧損方案，增加或減少注冊資本金。
（四）法人機構的設立、合并、分立、解散或變更公司形式。
（五）制定或實施股權激勵和員工持股計劃，購買董事及高級管理人員責任險。
（六）資本規(guī)劃方案，公司上市或股權融資方案，回購公司自身股票。
（七）外部審計機構的聘用、解聘及續(xù)聘；股權投資基金的資產(chǎn)管理人（托管人）聘用、更換及管理費提取標準等有關事項。
（八）重大經(jīng)營事項、重大投融資、重大收購兼并、重大資產(chǎn)處置、重大對外擔保、重大資產(chǎn)抵押、重大關聯(lián)交易、重大對外贈與事項。
（九）其它重大事項。
第十九條 國有金融企業(yè)擬報請市人民政府研究決定事項，需先報市財政局或者受托人，受托人按照受托權限自行審批或者報市財政局。對于其中特別重大事項，再由市財政局報請市人民政府審批。
針對設立董事會、股東（大）會、經(jīng)營管理層等法人治理結構的國有金融企業(yè)，重大事項在履行法人治理程序前，需由股權董事按照《金融機構國有股權董事議案審議操作指引（2023年修訂版）》（財金〔2023〕2號）相關規(guī)定，報請市財政局或者受托人進行審批，受托人按照受托權限自行審批或者報市財政局。市財政局酌情就其中的特別重大事項報請市人民政府審批。
針對國有獨資的金融企業(yè)，重大事項需報請市財政局或者受托人審批，受托人按照受托權限自行審批或者報市財政局。市財政局酌情就其中的特別重大事項報請市人民政府審批。
第二十條 市財政局或受托人根據(jù)《金融機構國有股權董事管理暫行辦法》（財金〔2019〕138號）有關規(guī)定向國有金融企業(yè)委派股東代表，選派或提名董事，參加股東（大）會、董事會，落實和維護出資人依法行使職權。股權董事分別就涉及重大事項的議案和一般性議案提出專業(yè)判斷，并按權限、程序和時限要求向市財政局或者受托人報告或者提請審批。
第二十一條 市委組織部會同市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會、市財政局，按照《中華人民共和國公司法》、《黨政領導干部選拔任用工作條例》、《鄂爾多斯市直屬國有企業(yè)領導人員管理辦法》（鄂黨辦發(fā)〔2024〕5號）等法律法規(guī)、工作制度和干部管理權限履行任免程序。本細則國有金融企業(yè)領導人員是指按照領導人員管理權限，由市委或市直有關部門管理的干部，具體為國有金融企業(yè)的黨委書記、黨委副書記、紀委書記、黨委委員；國有金融企業(yè)的董事長、副董事長、董事（不含外部董事、職工董事）；國有金融企業(yè)總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總會計師（財務總監(jiān)）、總經(jīng)濟師等，以及其他明確為國有金融企業(yè)領導職務的人員。
選任國有金融企業(yè)領導人員，必須突出政治標準，注重專業(yè)能力，堅持以事?lián)袢恕⑷耸孪嘁?，樹立正確選人用人導向。選任國有金融企業(yè)領導人員，主要采取內部推選、外部交流等方式；根據(jù)崗位特點和工作需要，也可采取競聘上崗、公開遴選、委托推薦、公開招聘等方式。
第二十二條 市委組織部會同市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會、市財政局及受托人按照領導人員管理權限對國有金融企業(yè)領導班子進行綜合考核評價，分為年度綜合考核評價和任期綜合考核評價。堅持定量考核和定性評價相結合，科學設置指標體系，綜合相關情況確定考核結果。對國有金融企業(yè)領導班子重點考核評價政治素質、經(jīng)營業(yè)績、團結協(xié)作、作風形象和黨建工作等情況，對國有金融企業(yè)負責人重點考核評價政治表現(xiàn)、能力素質、工作業(yè)績、廉潔從業(yè)和履行“一崗雙責”等情況。
綜合考評結果應向領導班子反饋，并作為國有金融企業(yè)領導班子調整選拔任用、培養(yǎng)教育、管理監(jiān)督和激勵約束的重要依據(jù)。
第二十三條 市財政局或受托人審核國有金融企業(yè)建立的經(jīng)營績效考核制度，并建立經(jīng)營績效考核制度?？己酥贫刃杩陀^反映響應地區(qū)發(fā)展目標、經(jīng)營能力、風險控制等情況。加強績效考核結果運用，以國有資本保值增值結果、經(jīng)營績效考評結果等情況，作為確定國有金融企業(yè)工資總額、領導人員薪酬及領導人員任免獎懲等事項的重要依據(jù)。
第五章 資本管理
第二十四條 市財政局或受托人組織實施國有金融企業(yè)國有資本管理，包括財務管理、清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評估、產(chǎn)權登記、產(chǎn)權轉讓、保值增值、資本收益等工作，對國有產(chǎn)權變動實施全流程監(jiān)管，落實國有金融資本穿透管理職責，加強國有金融資本投向等宏觀政策執(zhí)行情況監(jiān)督，嚴格落實國有金融資本管理制度。
第二十五條 國有金融企業(yè)應當建立健全財務、會計、資產(chǎn)管理制度，根據(jù)《中華人民共和國會計法》和《金融企業(yè)財務規(guī)則》，科學合理編制財務季報和決算，依法依規(guī)報送財務季報和年度財務決算報告。市財政局匯總、分析與評價國有金融企業(yè)的財務信息，及時向市人民政府和自治區(qū)財政廳報告。
市財政局或者受托人依法對國有金融企業(yè)進行財務監(jiān)管，規(guī)范企業(yè)財務行為，維護國有金融資本出資人權益。
第二十六條 市財政局或者受托人可根據(jù)需要，委托中介機構對國有金融企業(yè)進行清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評估和財務審計等。國有金融企業(yè)因特定經(jīng)濟行為需開展清產(chǎn)核資，須向市財政局備案。
第二十七條 根據(jù)《國有金融資本產(chǎn)權登記管理辦法（試行）》（財金〔2019〕93號）和《財政部關于印發(fā)國有金融資本產(chǎn)權登記有關表證的通知》（財金〔2019〕45號）相關規(guī)定，國有金融資本產(chǎn)權登記應當按照“全面覆蓋、應登盡登”的原則，全面反映國有金融資本產(chǎn)權和分布狀況。
占有和使用國有金融資本的金融企業(yè)應當按規(guī)定向市財政局或者受托人報送國有資本占有、使用及變動等情況，配合做好國有金融資本產(chǎn)權登記工作。
第二十八條 國有金融企業(yè)轉讓國有資產(chǎn)，應當按照財政部、自治區(qū)財政廳關于國有金融企業(yè)轉讓國有資產(chǎn)有關辦法執(zhí)行，國有資產(chǎn)轉讓原則上應當通過自治區(qū)財政廳認可的有資質的產(chǎn)權交易機構進行交易，確保過程公開透明。轉讓全部或部分國有股權，致使國有金融企業(yè)或其重點子公司不再擁有控股地位的，或者可能導致實際控制權發(fā)生轉移的重大股權管理事項，市財政局或受托人應依法依規(guī)審核并報市人民政府批準。
第二十九條 市財政局或者受托人負責編制國有金融資本經(jīng)營預決算，負責審核監(jiān)管市本級國有金融企業(yè)國有資本經(jīng)營預算收益及支出計劃，負責建立國有金融企業(yè)資本補充和動態(tài)調整機制，統(tǒng)籌規(guī)劃國有金融資本戰(zhàn)略布局，支持市國有金融企業(yè)發(fā)展壯大。
第六章 薪酬管理
第三十條 市財政局及受托人依據(jù)有關法律、法規(guī)和政策規(guī)定，審核國有金融企業(yè)負責人年度薪酬實施方案，監(jiān)督管理國有金融企業(yè)年度工資總額預算編制、報告及執(zhí)行情況。
第三十一條 國有金融企業(yè)薪酬管理遵循以下原則：
（一）堅持完善現(xiàn)代企業(yè)制度的方向，健全國有金融企業(yè)職工工資與經(jīng)濟效益同向聯(lián)動、能增能減的機制，健全國有金融企業(yè)領導人員薪酬分配的激勵和約束機制，促進國有金融企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。
（二）堅持分類管理，根據(jù)不同國有金融企業(yè)功能性質和法人治理結構完善程度，實行工資總額分類管理。嚴格規(guī)范國有金融企業(yè)領導人員薪酬分配，國有金融企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人按有關規(guī)定實行市場化薪酬分配機制。
（三）堅持統(tǒng)籌兼顧，形成國有金融企業(yè)領導人員與職工之間的合理工資收入分配關系，統(tǒng)籌處理好不同企業(yè)和企業(yè)內部不同職工之間的工資分配關系，調節(jié)過高收入。
（四）堅持政府監(jiān)管與市場決定和國有金融企業(yè)自律相結合，完善國有金融企業(yè)薪酬監(jiān)管體制機制，規(guī)范收入分配秩序。
第三十二條 國有金融企業(yè)每年度圍繞發(fā)展戰(zhàn)略，按照國家、自治區(qū)和市本級工資收入分配宏觀政策要求，依據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營目標、經(jīng)濟效益情況和人力資源管理要求，對工資總額的確定、發(fā)放和職工工資水平的調整，作出預算安排并進行有效控制和管理。工資總額是指由國有金融企業(yè)在一個會計年度內直接支付給與本企業(yè)建立勞動關系的全部職工的勞動報酬總額，包括工資、獎金、津貼、補貼、加班加點工資、特殊情況下支付的工資等。
第三十三條 國有金融企業(yè)領導人員薪酬由基本年薪、績效年薪、任期激勵收入三部分構成。
第三十四條 國有金融企業(yè)領導人員基本年薪按照基本年薪基數(shù)確定。對本企業(yè)在崗職工平均工資低于基本年薪基數(shù)的，領導人員基本年薪從低核定。除因政策性減利因素影響外，國有金融企業(yè)上年度經(jīng)濟效益沒有實際增長的，不得核增當年基本年薪。
第三十五條 國有金融企業(yè)領導人員績效年薪以基本年薪為基數(shù)，根據(jù)年度考核評價結果并結合相關因素確定。對年度綜合評價為不勝任的國有金融企業(yè)領導人員，不得核發(fā)其績效年薪；對當年國有金融企業(yè)在崗職工平均工資未增長的，不得核增領導人員的績效年薪。除因政策性減利因素影響外，當年國有金融企業(yè)經(jīng)濟效益不增長或下降的，領導人員績效年薪原則上不得增長或相應下降。
第三十六條 國有金融企業(yè)領導人員任期激勵收入根據(jù)任期考核評價結果，在不超過領導人員任期內年薪總水平的30%以內確定。國有金融企業(yè)領導人員任期考核評價周期為3年，對任期綜合考核評價為不勝任的領導人員，不得核發(fā)其任期激勵收入。
第三十七條 國有金融企業(yè)領導人員基本年薪按月支付。績效年薪按照先考核后兌現(xiàn)的原則，在考核年度兌現(xiàn)，國有金融企業(yè)可按照不超過上年度領導人員績效年薪30%的比例實施按月預發(fā)。任期激勵收入在任期考核結束并經(jīng)審核批復后兌現(xiàn)，可一次性兌現(xiàn)，也可往后順延分三個年度延期兌現(xiàn)。
第三十八條 國有金融企業(yè)應建立健全薪酬信息公開制度，按年度向社會公開披露領導人員薪酬信息和工資總額、職工平均工資等信息。
第三十九條 市財政局或者受托人會同有關部門，負責管理國有金融企業(yè)執(zhí)行國家、自治區(qū)、市本級工資收入分配政策情況和領導人員薪酬制度實施過程、結果。對存在超提、超發(fā)工資總額和領導人員違反規(guī)定自定薪酬、兼職取酬、享受福利性待遇等行為的，依照有關規(guī)定給予紀律處分、組織處理和經(jīng)濟處罰，并追回違規(guī)發(fā)放的工資總額和所得收入。國有金融企業(yè)領導人員因違紀違規(guī)受到處理的，減發(fā)或者全部扣發(fā)績效年薪和任期激勵收入。
第七章 附 則
第四十條 市屬國有企業(yè)投資新設、控股、參股金融類企業(yè)，需經(jīng)市財政局同意并報市人民政府核準。
第四十一條 市屬國有企業(yè)投資入股金融企業(yè)的，依法行使具體股東職責，應執(zhí)行統(tǒng)一的國有金融資本管理制度，由市財政局會同市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會組織做好統(tǒng)一的國有金融資本管理制度落實工作。
第四十二條 按照職責權限，市財政局及相關部門應當依法依規(guī)對違反本規(guī)定的行為進行處罰。
第四十三條 各旗區(qū)人民政府可參照本細則對國有金融資本進行管理，或結合實際情況制定具體管理辦法，報市財政局備案。
第四十四條 本細則在實施過程中的具體問題由市財政局負責解釋。
第四十五條 本細則自印發(fā)之日起施行。
相關鏈接：政策解讀：《鄂爾多斯市本級國有金融資本出資人職責實施細則（暫行）》
