——2023年5月17日在鄂爾多斯市第五屆人民代表大會(huì) 

常務(wù)委員會(huì)第九次會(huì)議上 

鄂爾多斯市審計(jì)局局長(zhǎng) 楊庚 

主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)、各位委員: 

　　我受市人民政府委托,向常委會(huì)作市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支2022年度審計(jì)查出問(wèn)題整改情況的報(bào)告,請(qǐng)予審議。 

　　市委、市政府高度重視審計(jì)查出問(wèn)題的整改工作。李理書(shū)記在歷次審計(jì)委員會(huì)上作出重要指示,要求各有關(guān)部門(mén)和單位自覺(jué)接受審計(jì),嚴(yán)肅認(rèn)真整改審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,做好審計(jì)工作“下半篇文章”。杜匯良市長(zhǎng)對(duì)審計(jì)整改工作進(jìn)行多次重要批示,要求逐條制定方案盡快整改。蘇翠芳副市長(zhǎng)主持召開(kāi)多次審計(jì)整改推進(jìn)會(huì),壓實(shí)責(zé)任,明確整改時(shí)限。根據(jù)市委、市政府決策部署,2022年度審計(jì)整改工作通過(guò)全面整改、專(zhuān)項(xiàng)整改、重點(diǎn)督辦3種方式進(jìn)行,將《審計(jì)工作報(bào)告》反映的所有問(wèn)題及提出的審計(jì)建議全部納入整改范圍。市審計(jì)局按立行立改、分階段整改、持續(xù)整改明確整改要求,要求75個(gè)旗區(qū)、部門(mén)和單位全面落實(shí)整改責(zé)任,審計(jì)整改工作進(jìn)展順利、成效顯著。 

　　一、審計(jì)整改工作的部署落實(shí)情況 

　　各旗區(qū)各部門(mén)各單位堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo),深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于審計(jì)整改工作的重要指示批示精神,認(rèn)真落實(shí)自治區(qū)黨委、政府和市委、市政府關(guān)于抓好審計(jì)整改工作提出的具體要求,嚴(yán)格執(zhí)行市人大常委會(huì)有關(guān)審議意見(jiàn),切實(shí)推動(dòng)整改落實(shí)到位。 

　　(一)強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng),主體責(zé)任不斷壓實(shí)。市審計(jì)局堅(jiān)持揭示問(wèn)題與督促整改“雙推進(jìn)”,對(duì)審計(jì)整改情況實(shí)行“掛銷(xiāo)號(hào)”動(dòng)態(tài)跟蹤管理,通過(guò)全面整改、專(zhuān)項(xiàng)整改、重點(diǎn)督辦3種方式,既把握總體又突出重點(diǎn),以重點(diǎn)問(wèn)題深入整改引領(lǐng)全面整改推進(jìn);被審計(jì)單位認(rèn)真落實(shí)整改主體責(zé)任,主要負(fù)責(zé)人切實(shí)履行第一責(zé)任人職責(zé),對(duì)審計(jì)查出問(wèn)題組織研究會(huì)商、制定責(zé)任清單、落實(shí)整改措施,并及時(shí)報(bào)送整改結(jié)果;主管部門(mén)認(rèn)真履行監(jiān)督管理責(zé)任,在督促被審計(jì)單位整改的同時(shí),堅(jiān)持舉一反三,一體推動(dòng)揭示問(wèn)題、規(guī)范管理、促進(jìn)改革。 

　　(二)加強(qiáng)協(xié)同聯(lián)動(dòng),合力推進(jìn)共促整改。審計(jì)監(jiān)督與其他監(jiān)督方式貫通協(xié)作,形成監(jiān)督合力。通過(guò)建立聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督、問(wèn)題共享、線(xiàn)索移送、監(jiān)督協(xié)同等工作機(jī)制,加強(qiáng)經(jīng)常性溝通和工作協(xié)調(diào),推動(dòng)問(wèn)題整改和成果共享。市人大通過(guò)建立聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督平臺(tái),實(shí)時(shí)監(jiān)督審計(jì)整改情況;市紀(jì)委監(jiān)委對(duì)審計(jì)移送的問(wèn)題線(xiàn)索認(rèn)真核查,堅(jiān)決查處審計(jì)反映情況背后的違紀(jì)違法問(wèn)題;市委巡察辦將審計(jì)查出問(wèn)題整改情況作為巡察的重點(diǎn)內(nèi)容,有力推動(dòng)了整改;市級(jí)督查部門(mén)對(duì)重點(diǎn)問(wèn)題的整改情況嚴(yán)格督辦,共同推動(dòng)整改落實(shí)。 

　　(三)深化標(biāo)本兼治,“防未病”功能凸顯。市審計(jì)局在督促被審計(jì)單位整改具體問(wèn)題的同時(shí),幫助分析問(wèn)題背后的深層次原因,提出合理化的審計(jì)建議,促進(jìn)完善內(nèi)部治理、健全內(nèi)控制度完善體制機(jī)制;有關(guān)旗區(qū)和單位結(jié)合整改工作,制定完善了規(guī)范資金支出、加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理、推動(dòng)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境政策落實(shí)等相關(guān)制度,更好發(fā)揮審計(jì)“治已病、防未病”作用。 

　　二、審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況 

　　《審計(jì)工作報(bào)告》反映的246個(gè)問(wèn)題中要求立行立改、分階段整改、持續(xù)整改的問(wèn)題分別有 155個(gè)、85個(gè)、6個(gè)。要求立行立改和分階段整改的問(wèn)題均已全部整改到位,整改率100%;要求持續(xù)整改的6個(gè)問(wèn)題均制定了整改方案,明確了整改“路線(xiàn)圖”和“時(shí)間表”,正在按照方案持續(xù)推進(jìn)整改。有關(guān)旗區(qū)、部門(mén)和單位采取多種方式加強(qiáng)審計(jì)整改,整改問(wèn)題金額27.54億元,其中:追繳入庫(kù)7.71億元,促進(jìn)資金撥付到位14.01億元,調(diào)整賬表、歸還原資金渠道等整改5.82億元;通過(guò)審計(jì)整改促進(jìn)制定和完善相關(guān)規(guī)章制度20項(xiàng),追責(zé)問(wèn)責(zé)1人。 

　　(一)市本級(jí)財(cái)政管理審計(jì)中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況 

　　　　關(guān)于項(xiàng)目資金預(yù)算審核不到位,導(dǎo)致財(cái)政資金閑置的問(wèn)題,市財(cái)政局印發(fā)《鄂爾多斯市本級(jí)財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審管理暫行辦法》(鄂財(cái)評(píng)規(guī)發(fā)〔2021〕2號(hào)),進(jìn)一步規(guī)范部門(mén)預(yù)算編制,強(qiáng)化政府投資項(xiàng)目支出預(yù)算管理;關(guān)于上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金未下達(dá)的問(wèn)題,市財(cái)政局印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加快2022年預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度的通知》(鄂財(cái)發(fā)〔2022〕115號(hào)),要求項(xiàng)目主管部門(mén)及時(shí)提出分配方案,加大支出力度,截至12月底,已按規(guī)定下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)資金;關(guān)于專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目未進(jìn)行評(píng)估的問(wèn)題,市財(cái)政局將加強(qiáng)對(duì)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目評(píng)估,并根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施情況和資金使用效益,對(duì)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目預(yù)算安排作出調(diào)整;關(guān)于未按規(guī)定提前下達(dá)市級(jí)轉(zhuǎn)移支付指標(biāo)預(yù)計(jì)數(shù)的問(wèn)題,市財(cái)政局積極與財(cái)政廳對(duì)接提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付金額,提高2023提前下達(dá)比例;關(guān)于未按規(guī)定向旗區(qū)下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付績(jī)效目標(biāo)的問(wèn)題,市財(cái)政局要求各科室在2023年向旗區(qū)下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付指標(biāo)時(shí)必須同步下達(dá)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo);關(guān)于項(xiàng)目未按投資計(jì)劃開(kāi)工,國(guó)家重大建設(shè)項(xiàng)目庫(kù)調(diào)度數(shù)據(jù)填報(bào)不準(zhǔn)確的問(wèn)題,相關(guān)單位已如實(shí)填報(bào)重大項(xiàng)目庫(kù)項(xiàng)目調(diào)度數(shù)據(jù),市發(fā)改委將加大項(xiàng)目實(shí)施情況監(jiān)督檢查力度,確保重大項(xiàng)目庫(kù)項(xiàng)目調(diào)度數(shù)據(jù)真實(shí)準(zhǔn)確。 

　　(二)部門(mén)預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支審計(jì)中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況 

　　1.預(yù)算編制方面。關(guān)于市文旅局等6個(gè)單位年初預(yù)算編制不精準(zhǔn),決算數(shù)與預(yù)算數(shù)差異較大的問(wèn)題,市商務(wù)局重新修訂完善《鄂爾多斯市商務(wù)局內(nèi)部控制手冊(cè)》,其他相關(guān)單位承諾今后嚴(yán)格按照預(yù)算編審流程,科學(xué)、精準(zhǔn)編制預(yù)算;關(guān)于市商務(wù)局等5個(gè)單位上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余未納入本年預(yù)算的問(wèn)題,相關(guān)單位的結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金已于2022年“沉淀資金大起底”專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)中上繳了國(guó)庫(kù)。關(guān)于市文化館等7個(gè)單位未編制采購(gòu)預(yù)算的問(wèn)題,相關(guān)單位在編制2023年政府采購(gòu)預(yù)算時(shí)已按要求編制政府采購(gòu)預(yù)算;關(guān)于市公共資源交易中心無(wú)預(yù)算列支公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)的問(wèn)題,市公共資源交易中心承諾今后嚴(yán)格按照規(guī)定編制預(yù)算;關(guān)于市公共資源交易中心未向二級(jí)單位批復(fù)預(yù)算的問(wèn)題,市公共資源交易中心已向分支機(jī)構(gòu)批復(fù)預(yù)算。 

　　2.收支預(yù)算執(zhí)行方面。關(guān)于市圖書(shū)館等2個(gè)單位未按規(guī)定上繳財(cái)政款41萬(wàn)元的問(wèn)題,相關(guān)單位已按規(guī)定上繳;關(guān)于市信訪(fǎng)局等4個(gè)單位未按規(guī)定用途使用資金22萬(wàn)元的問(wèn)題,相關(guān)單位承諾今后嚴(yán)格按照規(guī)定范圍列支費(fèi)用;關(guān)于城川民族干部學(xué)院超進(jìn)度支付工程款500萬(wàn)元的問(wèn)題,城川民族干部學(xué)院對(duì)相關(guān)工程建設(shè)單位提交的工程計(jì)量進(jìn)行了嚴(yán)格審核,防止多報(bào)、虛報(bào)工程量,保障財(cái)政資金安全;關(guān)于團(tuán)市委無(wú)培訓(xùn)計(jì)劃列支培訓(xùn)費(fèi)45萬(wàn)元的問(wèn)題,團(tuán)市委承諾今后嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定編制部門(mén)培訓(xùn)計(jì)劃,建立健全培訓(xùn)計(jì)劃編報(bào)和審批制度。 

　　3.預(yù)算績(jī)效管理方面。關(guān)于市委政研室等10個(gè)單位績(jī)效目標(biāo)設(shè)置不科學(xué)、績(jī)效自評(píng)不準(zhǔn)確、未開(kāi)展績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控等問(wèn)題都屬于今后規(guī)范類(lèi)問(wèn)題,相關(guān)單位通過(guò)作出改正承諾的方式進(jìn)行了整改,市審計(jì)局在今后的預(yù)算執(zhí)行審計(jì)中,將對(duì)上述單位績(jī)效管理工作中的問(wèn)題進(jìn)行持續(xù)關(guān)注。 

　　4.財(cái)務(wù)管理方面。關(guān)于市圖書(shū)館等5個(gè)單位未按規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算30萬(wàn)元的問(wèn)題,市公共資源交易中心、市行政審批和政務(wù)服務(wù)局已進(jìn)行調(diào)賬處理27萬(wàn)元,市圖書(shū)館已按規(guī)定上繳市財(cái)政局0.68萬(wàn)元,其余2個(gè)單位承諾今后嚴(yán)格按照部門(mén)預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目核算;關(guān)于市商務(wù)局等4個(gè)單位未按規(guī)定程序進(jìn)行政府采購(gòu)的問(wèn)題,相關(guān)單位承諾嚴(yán)格落實(shí)政府采購(gòu)制度,提高采購(gòu)管理水平;關(guān)于市信訪(fǎng)局等2個(gè)單位工會(huì)經(jīng)費(fèi)未獨(dú)立核算的問(wèn)題,相關(guān)單位已改正,對(duì)工會(huì)經(jīng)費(fèi)進(jìn)行獨(dú)立核算。關(guān)于城川民族干部學(xué)院從零余額向基本戶(hù)轉(zhuǎn)賬830萬(wàn)元的問(wèn)題,城川民族干部學(xué)院已將相關(guān)資金納入零余額賬戶(hù)進(jìn)行核算。 

　　(三)防范化解經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域重大風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的整改情況 

　　1.化解地方政府債務(wù)方面。關(guān)于部分旗區(qū)存在的依據(jù)不充分化解債務(wù)的問(wèn)題,相關(guān)旗區(qū)通過(guò)安排財(cái)政資金支付款項(xiàng)、與債權(quán)人協(xié)商取得債權(quán)人同意核銷(xiāo)、有爭(zhēng)議款項(xiàng)履行司法途徑解決、債務(wù)系統(tǒng)調(diào)整處理等方式完成了整改;關(guān)于部分旗區(qū)化債獎(jiǎng)勵(lì)資金管理使用不規(guī)范的問(wèn)題,相關(guān)旗區(qū)通過(guò)與市財(cái)政局溝通在以后年度扣除多申請(qǐng)的獎(jiǎng)勵(lì)資金、盡快撥付獎(jiǎng)勵(lì)資金等方式完成了整改。 

　　　　2.債券資金管理使用方面。關(guān)于鄂托克旗等4個(gè)旗區(qū)債券資金滯留財(cái)政部門(mén)2.2億元的問(wèn)題,鄂托克前旗、烏審旗已按規(guī)定下達(dá)債券資金0.13億元完成整改,其余2個(gè)旗區(qū)下達(dá)債券資金0.6億元,剩余1.47億元將按工程進(jìn)度撥付;關(guān)于準(zhǔn)格爾旗等2個(gè)旗區(qū)債券資金滯留主管部門(mén)或項(xiàng)目單位1億元的問(wèn)題,準(zhǔn)格爾旗已撥付債券資金0.18億元完成整改,東勝區(qū)撥付0.65億元,剩余0.17億元將按工程進(jìn)度撥付;關(guān)于烏審旗等2個(gè)旗區(qū)違規(guī)將債券資金支付到預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶(hù)1.4億元的問(wèn)題,相關(guān)旗區(qū)組織人員進(jìn)行了學(xué)習(xí)并承諾今后將嚴(yán)格按照國(guó)庫(kù)集中支付制度的要求撥付債券資金;關(guān)于杭錦旗等3個(gè)旗區(qū)未按規(guī)定對(duì)債券資金使用情況進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)的問(wèn)題,相關(guān)旗區(qū)完善了績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施細(xì)則,完成了績(jī)效評(píng)價(jià)。 

　　(四)貫徹落實(shí)國(guó)家重大政策措施跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況 

　　　　1.中央直達(dá)資金管理使用方面。關(guān)于達(dá)拉特旗等3個(gè)旗區(qū)2.5億元直達(dá)資金分配下達(dá)不及時(shí)的問(wèn)題,相關(guān)旗區(qū)承諾今后將及時(shí)下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)資金;關(guān)于鄂托克前旗等3個(gè)旗1億元直達(dá)資金未分配下達(dá)的問(wèn)題,相關(guān)旗區(qū)已將資金全部下達(dá);關(guān)于東勝區(qū)等3個(gè)旗區(qū)未直接將111萬(wàn)元中央直達(dá)資金撥付到最終受益人的問(wèn)題,相關(guān)旗區(qū)已將資金全部撥付到最終受益人;關(guān)于烏審旗等3個(gè)旗區(qū)直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)數(shù)據(jù)信息匹配不完整、不準(zhǔn)確的問(wèn)題,相關(guān)旗區(qū)已將支付信息全部導(dǎo)入直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)。 

　　　　2.優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境方面。關(guān)于市本級(jí)及2個(gè)旗區(qū)部門(mén)權(quán)力清單未進(jìn)行調(diào)整的問(wèn)題,已經(jīng)全部完成調(diào)整;關(guān)于康巴什區(qū)、伊金霍洛旗“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”相關(guān)政策落實(shí)不到位的問(wèn)題,已出臺(tái)相應(yīng)的實(shí)施方案、工作計(jì)劃共計(jì)7個(gè);關(guān)于市本級(jí)3個(gè)政務(wù)服務(wù)事項(xiàng)未實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上辦理的問(wèn)題,承租資格確認(rèn)和商品房預(yù)(銷(xiāo))售許可證辦理已實(shí)現(xiàn)全程網(wǎng)上辦理,公租房租金網(wǎng)上收繳功能正在實(shí)施開(kāi)發(fā);關(guān)于康巴什區(qū)、伊金霍洛旗6個(gè)單位應(yīng)付未付民營(yíng)企業(yè)賬款1597萬(wàn)元的問(wèn)題,已按規(guī)定向民營(yíng)企業(yè)支付賬款完成整改;關(guān)于康巴什區(qū)、伊金霍洛旗未返還小微企業(yè)工會(huì)經(jīng)費(fèi)195萬(wàn)元的問(wèn)題,已返還小微企業(yè)工會(huì)經(jīng)費(fèi)184萬(wàn)元,剩余11萬(wàn)元相關(guān)企業(yè)無(wú)法聯(lián)系或已注銷(xiāo),經(jīng)發(fā)布公告無(wú)法退還按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)為本級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)收入;關(guān)于康巴什區(qū)、伊金霍洛旗評(píng)審費(fèi)轉(zhuǎn)嫁項(xiàng)目實(shí)施單位承擔(dān)的問(wèn)題,2個(gè)旗區(qū)已將下一年度評(píng)審費(fèi)納入財(cái)政預(yù)算。 

　　　　3.盤(pán)活存量資金方面。關(guān)于市住建局等8個(gè)部門(mén)結(jié)余資金522萬(wàn)元未按規(guī)定上繳財(cái)政的問(wèn)題,已全部上繳財(cái)政;關(guān)于24個(gè)財(cái)政撥款結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)金額大于500萬(wàn)元的預(yù)算單位未按規(guī)定壓縮下年預(yù)算安排規(guī)模的問(wèn)題,市財(cái)政局承諾今后將按規(guī)定壓縮上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模較大部門(mén)的預(yù)算安排;關(guān)于已盤(pán)活的存量資金安排使用中存在二次沉淀1543萬(wàn)元的問(wèn)題,市財(cái)政局承諾今后將合理安排存量資金,避免形成“二次沉淀”;關(guān)于43個(gè)使用存量資金的項(xiàng)目未編制績(jī)效目標(biāo)或未對(duì)項(xiàng)目實(shí)施績(jī)效管理的問(wèn)題,市財(cái)政局已督促實(shí)施部門(mén)完成項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)的編制。 

　　(五)重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況 

　　　　1.教育專(zhuān)項(xiàng)資金方面。關(guān)于東勝區(qū)等3個(gè)旗區(qū)教育專(zhuān)項(xiàng)資金未按規(guī)定時(shí)間撥付1.4億元的問(wèn)題,相關(guān)旗區(qū)承諾今后嚴(yán)格按照專(zhuān)項(xiàng)資金撥付要求下達(dá)教育專(zhuān)項(xiàng)資金;關(guān)于伊金霍洛旗等2個(gè)旗區(qū)超范圍列支生均公用經(jīng)費(fèi)41萬(wàn)元的問(wèn)題,相關(guān)旗區(qū)承諾今后加強(qiáng)教育專(zhuān)項(xiàng)資金監(jiān)督,確保資金合規(guī)使用;關(guān)于杭錦旗結(jié)余專(zhuān)項(xiàng)資金未及時(shí)上繳財(cái)政104萬(wàn)元的問(wèn)題,已將上述資金盤(pán)活收回。 

　　　　2.科技專(zhuān)項(xiàng)資金方面。關(guān)于伊金霍洛旗、鄂托克旗科技專(zhuān)項(xiàng)資金未及時(shí)撥付8206萬(wàn)元、資金支出不實(shí)4269萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)資金未按規(guī)定獨(dú)立核算等問(wèn)題,2個(gè)旗承諾今后將嚴(yán)格執(zhí)行專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法,對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金進(jìn)行獨(dú)立核算,確保資金及時(shí)下達(dá)。 

　　(六)部分政府投資項(xiàng)目審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況  

　　1.基本建設(shè)程序履行方面。關(guān)于生態(tài)環(huán)境職業(yè)學(xué)院建設(shè)項(xiàng)目未按規(guī)定辦理項(xiàng)目前期手續(xù)的問(wèn)題,已按規(guī)定補(bǔ)辦手續(xù);關(guān)于生態(tài)環(huán)境職業(yè)學(xué)院建設(shè)項(xiàng)目造價(jià)控制不到位的問(wèn)題,已通過(guò)仲裁的方式對(duì)造價(jià)咨詢(xún)服務(wù)進(jìn)行了重新評(píng)估;關(guān)于市精神衛(wèi)生中心建設(shè)項(xiàng)目未按規(guī)定重新報(bào)批建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件的問(wèn)題,建設(shè)單位承諾今后加強(qiáng)管理,嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)報(bào)批建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件;關(guān)于市精神衛(wèi)生中心等2個(gè)建設(shè)項(xiàng)目未經(jīng)驗(yàn)收擅自使用的問(wèn)題,已組織完成驗(yàn)收工作;關(guān)于市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園區(qū)一期道路及其配套管網(wǎng)工程等2個(gè)建設(shè)項(xiàng)目未及時(shí)編制竣工決算報(bào)表及報(bào)表編制不完整的問(wèn)題,建設(shè)單位承諾今后加強(qiáng)管理,嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)務(wù)規(guī)定,及時(shí)完整編制竣工決算報(bào)表。 

　　2.工程核算方面。關(guān)于生態(tài)環(huán)境職業(yè)學(xué)院建設(shè)項(xiàng)目應(yīng)收未收履約保證金3210萬(wàn)元的問(wèn)題,建設(shè)單位承諾今后加強(qiáng)管理,嚴(yán)格執(zhí)行按相關(guān)規(guī)定;關(guān)于市精神衛(wèi)生中心等3個(gè)建設(shè)項(xiàng)目多計(jì)建安工程價(jià)款2929萬(wàn)元、多計(jì)待攤投資900萬(wàn)元的問(wèn)題,已核減并進(jìn)行賬務(wù)處理;關(guān)于生態(tài)環(huán)境職業(yè)學(xué)院建設(shè)項(xiàng)目超過(guò)規(guī)定范圍和限額使用現(xiàn)金120萬(wàn)元的問(wèn)題,建設(shè)單位承諾今后加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,杜絕此類(lèi)問(wèn)題發(fā)生;關(guān)于生態(tài)環(huán)境職業(yè)學(xué)院建設(shè)項(xiàng)目虛假申報(bào)臨時(shí)工工資43萬(wàn)元的問(wèn)題,生態(tài)環(huán)境職業(yè)學(xué)院紀(jì)委已對(duì)相關(guān)責(zé)任人作出處理;關(guān)于生態(tài)環(huán)境職業(yè)學(xué)院建設(shè)項(xiàng)目超付工程款15萬(wàn)元的問(wèn)題,已將超付工程款如數(shù)追回。 

　　(七)烏審旗財(cái)政決算審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況 

　　關(guān)于預(yù)算編制不細(xì)化、切塊資金安排的項(xiàng)目支出未編制績(jī)效目標(biāo)的問(wèn)題,烏審旗承諾今后將嚴(yán)格按照預(yù)算法規(guī)定編制預(yù)算;關(guān)于擴(kuò)大非稅收入征收范圍、延壓非稅收入的問(wèn)題,烏審旗承諾將加強(qiáng)非稅收入管理,避免此類(lèi)問(wèn)題發(fā)生;關(guān)于應(yīng)收未收非稅收入2.9億元的問(wèn)題,已追繳1.5億元,剩余資金已通過(guò)司法訴訟追繳;關(guān)于出借財(cái)政資金13.06億元未收回的問(wèn)題,6.7億元已收回,0.56億元正在通過(guò)司法訴訟、仲裁等方式追繳,剩余5.8億元已制定《烏審旗清理消化財(cái)政暫付性款項(xiàng)管理工作方案》和三年還款計(jì)劃,將按計(jì)劃逐步收回;關(guān)于未足額撥付工會(huì)經(jīng)費(fèi)的問(wèn)題,烏審旗承諾今后將及時(shí)足額撥付工會(huì)經(jīng)費(fèi);關(guān)于未及時(shí)清理中小企業(yè)分歧賬款的問(wèn)題,分歧賬款已清理;關(guān)于超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)列支費(fèi)用的問(wèn)題,烏審旗相關(guān)單位承諾今后將嚴(yán)格按規(guī)定列支費(fèi)用。 

　　(八)領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況 

　　關(guān)于市文旅局“十三五”規(guī)劃部分指標(biāo)未完成的問(wèn)題,市文旅局承諾今后將科學(xué)合理制定指標(biāo)。關(guān)于城川民族干部學(xué)院等2個(gè)單位未嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”制度的問(wèn)題,相關(guān)單位已完善“三重一大”制度并承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行;關(guān)于城川民族干部學(xué)院未按規(guī)定履行工程項(xiàng)目相關(guān)程序的問(wèn)題,已補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù);關(guān)于鄂爾多斯機(jī)場(chǎng)管理集團(tuán)有限公司等2個(gè)單位違規(guī)列支費(fèi)用和津補(bǔ)貼102萬(wàn)元的問(wèn)題,已退還相關(guān)費(fèi)用,完成整改。 

　　(九)國(guó)有資產(chǎn)管理審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況 

　　1.企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)方面:關(guān)于市文旅集團(tuán)等8個(gè)公司資產(chǎn)不實(shí)、利潤(rùn)不實(shí)、收入成本不匹配、不準(zhǔn)確等問(wèn)題,相關(guān)單位已進(jìn)行賬務(wù)處理;關(guān)于市轉(zhuǎn)型發(fā)展投資有限責(zé)任公司民營(yíng)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金運(yùn)作流程不規(guī)范的問(wèn)題,該公司已收回出借資金;關(guān)于市文旅集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理不善導(dǎo)致國(guó)有資產(chǎn)損失的問(wèn)題,已對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行批評(píng)教育,并對(duì)內(nèi)蒙古海勵(lì)國(guó)際博覽有限公司提起法律訴訟;關(guān)于市愛(ài)之蒙傳媒有限公司項(xiàng)目結(jié)余資金40萬(wàn)元未上繳財(cái)政的問(wèn)題,已上繳財(cái)政;關(guān)于市黨校教學(xué)服務(wù)有限公司往來(lái)款項(xiàng)長(zhǎng)期掛賬未及時(shí)清理的問(wèn)題,該公司經(jīng)確認(rèn)無(wú)法收回,已做壞賬處理。 

　　2.行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)方面:關(guān)于市文旅局等7個(gè)單位資產(chǎn)賬實(shí)不符的問(wèn)題,市財(cái)政局等4個(gè)單位已通過(guò)補(bǔ)辦手續(xù)、調(diào)整賬務(wù)完成整改,市文旅局等3個(gè)單位的問(wèn)題已移送市財(cái)政局處理,市發(fā)改委的一項(xiàng)資產(chǎn)正在履行資產(chǎn)處置報(bào)批程序;關(guān)于市文化市場(chǎng)綜合行政執(zhí)法局等4個(gè)單位應(yīng)計(jì)未計(jì)固定資產(chǎn)的問(wèn)題,已補(bǔ)計(jì)固定資產(chǎn);關(guān)于市發(fā)改委等2個(gè)單位借用車(chē)輛用于公務(wù)活動(dòng)的問(wèn)題,相關(guān)單位承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)用車(chē)配備使用管理相關(guān)規(guī)定;關(guān)于市公共資源交易中心未辦理國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)變更登記的問(wèn)題,已完成變更登記;關(guān)于市發(fā)改委違規(guī)處置國(guó)有資產(chǎn),未上繳資產(chǎn)處置收入并坐支750萬(wàn)元的問(wèn)題,市發(fā)改委已將余款39.57萬(wàn)元上繳市財(cái)政局;關(guān)于市文旅局未收回置換資產(chǎn)的問(wèn)題,已移送市財(cái)政局處理。 

　　3.烏審旗自然資源資產(chǎn)方面:關(guān)于未定期開(kāi)展草原調(diào)查并建立草原資源檔案和數(shù)據(jù)庫(kù)的問(wèn)題,已制定實(shí)施方案并完成了2021年度統(tǒng)計(jì)工作;關(guān)于未建立臨時(shí)占用林地恢復(fù)林業(yè)生產(chǎn)條件驗(yàn)收制度的問(wèn)題,已制定驗(yàn)收制度;關(guān)于古樹(shù)名木管護(hù)相關(guān)制度執(zhí)行不嚴(yán)格的問(wèn)題,已簽訂古樹(shù)名木保護(hù)責(zé)任狀;關(guān)于未經(jīng)審批占用草原285.6畝的問(wèn)題,已補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù);關(guān)于非法開(kāi)墾草原28畝和棗樹(shù)種植項(xiàng)目占用基本農(nóng)田12.8畝的問(wèn)題,非法開(kāi)墾的草原已恢復(fù)植被,非法占用的基本農(nóng)田已退還;關(guān)于滯留森林、草原專(zhuān)項(xiàng)資金1.8億元的問(wèn)題,已撥付0.8億元,剩余1億元待項(xiàng)目驗(yàn)收合格后撥付;關(guān)于未發(fā)放公益林補(bǔ)償資金1858萬(wàn)元的問(wèn)題,已發(fā)放1411萬(wàn)元,剩余447萬(wàn)元因農(nóng)牧戶(hù)草牧場(chǎng)糾紛未確權(quán)暫不具備發(fā)放條件;關(guān)于應(yīng)配套未配套風(fēng)沙源治理資金50萬(wàn)元的問(wèn)題,已足額配套資金。 

　　(十)審計(jì)建議落實(shí)情況 

　　被審計(jì)單位認(rèn)真研究審計(jì)建議,推動(dòng)出臺(tái)相關(guān)制度,完善相關(guān)機(jī)制,推動(dòng)將審計(jì)整改成果轉(zhuǎn)化為治理效能。 

　　1.關(guān)于進(jìn)一步推動(dòng)政策落實(shí),提振經(jīng)濟(jì)運(yùn)行穩(wěn)定性和可持續(xù)性的建議。一是市政府制定了《鄂爾多斯市貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院、內(nèi)蒙古自治區(qū)扎實(shí)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施的實(shí)施方案》,從8個(gè)方面提出了43項(xiàng)具體措施。各旗區(qū)、部門(mén)主動(dòng)部署研究、主動(dòng)帶頭落實(shí)、主動(dòng)問(wèn)效推動(dòng),認(rèn)真制定符合實(shí)際的配套措施和保障落實(shí)的辦法細(xì)則,確保落實(shí)政策方向不偏、力度不減。二是堅(jiān)持以營(yíng)商環(huán)境助推項(xiàng)目、以政策護(hù)航企業(yè)、以科技賦能產(chǎn)業(yè),市委市政府出臺(tái)《鄂爾多斯市對(duì)標(biāo)先進(jìn)建設(shè)最優(yōu)營(yíng)商環(huán)境行動(dòng)方案(500條)》,全面推行“極簡(jiǎn)”審批、“極優(yōu)”服務(wù)、“極準(zhǔn)”監(jiān)管、“極惠”扶持。三是以全面實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略為引領(lǐng),認(rèn)真貫徹落實(shí)市委市政府《關(guān)于做好2022年全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)工作的實(shí)施意見(jiàn)》,持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果,進(jìn)一步加大產(chǎn)業(yè)扶持力度,深入實(shí)施鄉(xiāng)村建設(shè)行動(dòng),加快發(fā)展農(nóng)村社會(huì)事業(yè),推動(dòng)“三農(nóng)三牧”各項(xiàng)工作全面發(fā)展。 

　　　　2.關(guān)于進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政管理,提高財(cái)政資金使用效益的建議。一是2022年全市財(cái)政全面啟動(dòng)預(yù)算管理一體化系統(tǒng),依托系統(tǒng)功能預(yù)算編制的科學(xué)性、精準(zhǔn)性有了顯著提升,市政府出臺(tái)《鄂爾多斯市人民政府關(guān)于明確市本級(jí)預(yù)算資金審批流程的通知》,進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算資金管理,優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。二是市審計(jì)局對(duì)鄉(xiāng)村振興、義務(wù)教育、擴(kuò)大投資、穩(wěn)崗擴(kuò)就業(yè)等方面開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)審計(jì),加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域資金的全過(guò)程監(jiān)督。三是進(jìn)一步完善“1+N”預(yù)算績(jī)效管理制度框架體系,市財(cái)政局印發(fā)《鄂爾多斯市本級(jí)財(cái)政支出績(jī)效監(jiān)控管理辦法》、《鄂爾多斯市財(cái)政局預(yù)算績(jī)效管理內(nèi)部工作規(guī)程》,明確工作流程,完善工作舉措,將預(yù)算績(jī)效管理緊密融入預(yù)算編制、執(zhí)行等各環(huán)節(jié)。 

　　3.關(guān)于進(jìn)一步完善國(guó)有資產(chǎn)管理機(jī)制,提升國(guó)有資產(chǎn)管理水平的建議。一是統(tǒng)籌優(yōu)化國(guó)有資本布局方向,市國(guó)資委積極引導(dǎo)市直國(guó)有資本進(jìn)一步向現(xiàn)代能源經(jīng)濟(jì)、高新技術(shù)和科技產(chǎn)業(yè)、生態(tài)環(huán)保產(chǎn)業(yè)等重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域布局,通過(guò)引進(jìn)優(yōu)質(zhì)資本項(xiàng)目,促進(jìn)國(guó)有企業(yè)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí);市財(cái)政局以管資本為抓手,著力提高國(guó)有資本回報(bào),緊盯國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益,通過(guò)非稅收入收繳管理系統(tǒng)跟進(jìn)征繳進(jìn)度,確保國(guó)有資本收益應(yīng)繳盡繳。二是完善了行政事業(yè)性資產(chǎn)從配置、使用到處置和收益的全生命周期管理制度體系,建立了資產(chǎn)管理與預(yù)算管理有機(jī)結(jié)合的運(yùn)行體制,市財(cái)政局出臺(tái)了《鄂爾多斯市本級(jí)行政事業(yè)單位公物倉(cāng)管理暫行辦法》,提高閑置可利用資產(chǎn)使用效率。三是堅(jiān)持生態(tài)優(yōu)先、綠色發(fā)展,在完成能源保供任務(wù)的同時(shí),加快推進(jìn)產(chǎn)業(yè)綠色低碳轉(zhuǎn)型,大力推進(jìn)“風(fēng)光氫儲(chǔ)車(chē)”全產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展,大力發(fā)展煤基特種燃料、煤基生物可降解材料等終端應(yīng)用產(chǎn)品,以能源結(jié)構(gòu)調(diào)整帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型,以新興產(chǎn)業(yè)推動(dòng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型,推進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展綠色化、低碳化。 

　　(十一)重大違紀(jì)違法問(wèn)題線(xiàn)索的辦理情況。對(duì)審計(jì)移送的35起違紀(jì)違法問(wèn)題線(xiàn)索,紀(jì)委監(jiān)委、主管部門(mén)已對(duì)相關(guān)部門(mén)、單位依規(guī)依紀(jì)依法作出了處理處分,同時(shí)深入剖析問(wèn)題原因,舉一反三,推動(dòng)標(biāo)本兼治。 

　　　　(十二)市人大常委會(huì)交辦的專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)整改情況。2022年,按照市人大常委會(huì)工作安排,市審計(jì)局對(duì)鄉(xiāng)村振興專(zhuān)項(xiàng)資金和文化旅游專(zhuān)項(xiàng)資金進(jìn)行了審計(jì),審計(jì)共發(fā)現(xiàn)117個(gè)問(wèn)題。截至2023年3月底,文化旅游專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)查出的6個(gè)問(wèn)題已全部完成了整改,鄉(xiāng)村振興專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)查出的111個(gè)問(wèn)題中106個(gè)問(wèn)題已完成整改,5個(gè)問(wèn)題正在整改。 

　　三、后續(xù)工作安排 

　　市審計(jì)局將嚴(yán)格落實(shí)市委、市政府部署要求,按照中辦、國(guó)辦《關(guān)于建立健全審計(jì)查出問(wèn)題整改長(zhǎng)效機(jī)制的意見(jiàn)》,加強(qiáng)對(duì)持續(xù)整改問(wèn)題的跟蹤督辦,督促有關(guān)旗區(qū)、部門(mén)和單位壓實(shí)整改主體責(zé)任,按照既定的整改方案和計(jì)劃認(rèn)真抓好后續(xù)整改,確保審計(jì)查出問(wèn)題如期整改到位。同時(shí),將加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)性、普遍性問(wèn)題的深入研究,破除深層次問(wèn)題和矛盾,打破體制機(jī)制障礙,推動(dòng)出臺(tái)相關(guān)制度措施,建立健全適應(yīng)新形勢(shì)、新要求的體制機(jī)制,以整改成效推動(dòng)我市高質(zhì)量發(fā)展。 

　　主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)、各位委員,我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo),全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神,堅(jiān)決落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院和自治區(qū)對(duì)審計(jì)工作的決策部署,在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下,誠(chéng)懇接受市人大常委會(huì)的監(jiān)督和指導(dǎo),依法全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé),以釘釘子精神做好審計(jì)監(jiān)督“后半篇文章”,不斷鞏固和深化審計(jì)整改工作成效,為鄂爾多斯高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)有力的審計(jì)支撐!